1

一次支付年末本利和

F=P(1+i)ⁿ

i-计算周期复利率；n-计算周期 F-终值

(1+i)ⁿ称为一次支付终值系数，用（F/P,i,n）表示

2

现值

P=F(1+i)^-n

3

终值（年金）

F=A

A-年金

称为等额系列终值或年金终值系数用（F/A,i,n）表示

4

现值（年金）

P=A

称为等额系列现值或年金现值系数（P/A,i,n）

5

资金回收

A=P

称为等额系列资金回收系数(A/P,i,n)

6

偿债基金

A=F

称为等额系列偿债基金系数(A/F,i,n)

7

名义利率

R=i*m

i-周期利率 m-利率周期

8

利息I=F-P

I=P

P-初有资金

9

有效利率i_eff

i_eff==

i_eff-有效利率

10

投资收益率

R=

R_C-基准收益率

R>= R_C可行

R<R_C不可行

11

总投资收益率ROI

ROI=

EBIT-年息税前利润或年平均息税前利润；TI-项目总投资

12

资本金净利润率

ROE=

NC-年净利润或运营期内年平均利润；EC-项目资本金

13

静态投资回收期P_t

t=0

P_t 静态投资回收期（CI-CO）_t-第t年净现金流量

自建设开始年算起

14

静态投资回收期P_t

P_t=

TI-项目总投资A-每年的净收益即A=（CI-CO）_t

项目建设投产后各年的净收益均相同

15

静态投资回收期P_t

P_t=（累计净现金流量出现正值的年份数-1）+

Pc基准投资回收期

P_t<= P_c可行

P_t> P_c不可行

16

动态投资回收期

t（1+i_C）^-t=0

P’_t-动态投资回收期i_C-基准收益率

17

动态投资回收期P_t

P’_t=（累计净现金流量出现正值的年数-1）+

Pc基准投资回收期

P_t<= P_c可行

P_t> P_c不可行